Por favor, use este identificador para citar o enlazar este ítem:
https://ri-ng.uaq.mx/handle/123456789/12956| Título: | Ley antilavado en México, eficacia e impacto a los sujetos obligados. |
| Autor(es): | Genoveva Chávez Guerrero |
| Palabras clave: | Cumplimiento Evaluación Impacto Ley Prevención |
| Área: | CIENCIAS SOCIALES |
| Fecha de publicación : | 19-may-2026 |
| Editorial : | Universidad Autónoma de Querétaro |
| Páginas: | 1 recurso en línea (104 páginas) |
| Folio RI: | CAMAN-105951 |
| Facultad: | Facultad de Contaduría y Administración |
| Programa académico: | Maestría en Impuestos |
| Resumen: | El alarmante crecimiento del fenómeno del lavado de dinero en México y en el mundo, ha sido motivo para que los países tengan que legislar y desarrollar mecanismos de combate y prevención de este delito derivado de la delincuencia organizada y sus actos criminales. La lucha contra este mal que tanto aqueja mundialmente, la han emprendido diversos organismos internacionales que realizan esfuerzos por generar normas y procedimientos para contrarrestar que se siga expandiendo este reprobable acto. Nuestro país es miembro del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo que se ha encargado de emitir reglas de prevención y combate del lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Acorde con este propósito, México expidió en octubre de 2012, la Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recurso de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), la cual desde su publicación fue cuestionada por algunos expertos en este tema, por considerar que tenía deficiencias, que no contemplaba todas las recomendaciones del GAFI, y que habría que reformarla. Por lo tanto, la cuestión es analizar si la Ley ha sido eficaz en el alcance de su cometido. Con este objetivo, el presente trabajo estudiará desde los antecedentes, el surgimiento, el desarrollo que ha tenido, los obstáculos que enfrenta y el impacto en los sujetos obligados. Esto a través de investigación documental de diversas fuentes y formatos de información disponibles, para darnos cuenta por deducción, que las observaciones y predicciones de especialistas, resultaron acertadas y que, por eso, se ha dado la más reciente e importante reforma de la Ley, en julio de este año 2025. Con esta reforma México se prepara para la próxima evaluación mutua a realizarse el próximo año. |
| URI: | https://ri-ng.uaq.mx/handle/123456789/12956 |
| Aparece en: | Maestría en Impuestos |
Archivos:
| Fichero | Descripción | Tamaño | Formato | |
|---|---|---|---|---|
| CAMAN-105951.pdf | Maestría en Impuestos | 1.16 MB | Adobe PDF | Visualizar/Abrir |
Los ítems de DSpace están protegidos por copyright, con todos los derechos reservados, a menos que se indique lo contrario.