1. Repositorio Institucional UAQ
  2. Tesis
  3. Facultad de Contaduría y Administración
  4. Maestría
  5. Maestría en Impuestos
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Campo DC Valor Lengua/Idioma
dc.rights.licensehttps://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0es_ES
dc.contributorCarlos Olguín Gonzálezes_ES
dc.creatorGenoveva Chávez Guerreroes_ES
dc.date.accessioned2026-05-22T20:25:57Z-
dc.date.available2026-05-22T20:25:57Z-
dc.date.issued2026-05-19-
dc.identifier.urihttps://ri-ng.uaq.mx/handle/123456789/12956-
dc.descriptionEl alarmante crecimiento del fenómeno del lavado de dinero en México y en el mundo, ha sido motivo para que los países tengan que legislar y desarrollar mecanismos de combate y prevención de este delito derivado de la delincuencia organizada y sus actos criminales. La lucha contra este mal que tanto aqueja mundialmente, la han emprendido diversos organismos internacionales que realizan esfuerzos por generar normas y procedimientos para contrarrestar que se siga expandiendo este reprobable acto. Nuestro país es miembro del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo que se ha encargado de emitir reglas de prevención y combate del lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Acorde con este propósito, México expidió en octubre de 2012, la Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recurso de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), la cual desde su publicación fue cuestionada por algunos expertos en este tema, por considerar que tenía deficiencias, que no contemplaba todas las recomendaciones del GAFI, y que habría que reformarla. Por lo tanto, la cuestión es analizar si la Ley ha sido eficaz en el alcance de su cometido. Con este objetivo, el presente trabajo estudiará desde los antecedentes, el surgimiento, el desarrollo que ha tenido, los obstáculos que enfrenta y el impacto en los sujetos obligados. Esto a través de investigación documental de diversas fuentes y formatos de información disponibles, para darnos cuenta por deducción, que las observaciones y predicciones de especialistas, resultaron acertadas y que, por eso, se ha dado la más reciente e importante reforma de la Ley, en julio de este año 2025. Con esta reforma México se prepara para la próxima evaluación mutua a realizarse el próximo año.es_ES
dc.formatpdfes_ES
dc.format.extent1 recurso en línea (104 páginas)es_ES
dc.format.mediumcomputadoraes_ES
dc.language.isospaes_ES
dc.publisherUniversidad Autónoma de Querétaroes_ES
dc.relation.requiresNoes_ES
dc.rightsopenAccesses_ES
dc.subjectCumplimientoes_ES
dc.subjectEvaluaciónes_ES
dc.subjectImpactoes_ES
dc.subjectLeyes_ES
dc.subjectPrevenciónes_ES
dc.subject.classificationCIENCIAS SOCIALESes_ES
dc.titleLey antilavado en México, eficacia e impacto a los sujetos obligados.es_ES
dc.typeTesis de maestríaes_ES
dc.creator.tidORCIDes_ES
dc.contributor.tidORCIDes_ES
dc.creator.identificador0009-0001-8283-4783es_ES
dc.contributor.identificador0009-0001-1703-2557es_ES
dc.contributor.roleDirectores_ES
dc.degree.nameMaestría en Impuestoses_ES
dc.degree.departmentFacultad de Contaduría y Administraciónes_ES
dc.degree.levelMaestríaes_ES
dc.format.supportrecurso en líneaes_ES
dc.matricula.creator105951es_ES
dc.folioCAMAN-105951es_ES
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