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https://ri-ng.uaq.mx/handle/123456789/12334| Título: | El lavado de dinero y su efecto negativo a la actividad recaudatoria del estado |
| Autor(es): | Eder Omar Juárez Medina |
| Palabras clave: | Evasión fiscal Lavado de dinero Recaudación Tributación |
| Área: | CIENCIAS SOCIALES |
| Fecha de publicación : | 30-sep-2025 |
| Editorial : | Universidad Autónoma de Querétaro |
| Páginas: | 1 recurso en línea (80 páginas) |
| Folio RI: | CAMAN-257884 |
| Facultad: | Facultad de Contaduría y Administraciónía |
| Programa académico: | Maestría en Impuestos |
| Resumen: | El presente trabajo de investigación plantea los antecedentes a nivel mundial del esfuerzo en contra de las operaciones con recursos de procedencia ilícita, así como la evolución de los esfuerzos gubernamentales para controlar y disminuir este ilícito, desde los compromisos con el FATF-GAFI, cruzando por la creación e implementación de nueva legislación, hasta la ejecución a través de organismos como la UIF y el reto actual en la procuración de justicia, hace un pequeño recuento de las sentencias de la corte en relación al delito y a la Ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita. Realiza un análisis detallado en cuanto a las implicaciones negativas en el ámbito dividido por su enfoque público como privado con una orientación basada en factores monetario-económicos. Expone ejemplos de las metodologías utilizadas por el crimen organizado para realizar el lavado de dinero, así como algunos ejemplos reales relevantes de casos sucedidos. Cuantifica la afectación a la hacienda pública por el delito de lavado de dinero, con una metodología que aplica a través de un cruce de datos relacionados a las estimaciones más actuales en materia de delincuencia, valor de los mercados ilegales, estimaciones de organizaciones globales en materia de lavado de dinero y las particularidades del mercado mexicano, el escrito evalúa algunos de los factores sociales derivado de este fenómeno y plantea las tareas pendientes a reflexionar y ejecutar por parte de la sociedad civil, así como de las entidades públicas, finalmente propone evaluar las soluciones con un enfoque creativo que evite la confrontación punitiva que históricamente ha dado ineficientes resultados. |
| URI: | https://ri-ng.uaq.mx/handle/123456789/12334 |
| Aparece en: | Maestría en Impuestos |
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| Fichero | Descripción | Tamaño | Formato | |
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